Rapprochement bancaire automatique : CFONB 120, paiements groupés et lettrage en un clic

Le rapprochement bancaire souffre d'un paradoxe : c'est l'un des contrôles les plus importants de la tenue comptable — c'est lui qui garantit que la comptabilité reflète la réalité du compte — et c'est aussi l'un des plus mécaniques. Pointer ligne à ligne un relevé contre des factures est un travail d'attention, pas de jugement. Sauf exceptions.

Ce sont précisément les exceptions qui méritent votre temps. Tout le reste peut être automatisé.

Première friction : les formats bancaires

Avant même de rapprocher, il faut lire le relevé. Et chaque banque a son dialecte :

• CFONB 120 : le format historique français, transmis via EBICS, avec ses enregistrements à 120 caractères et ses montants en « surfrappe » hérités des mainframes
• CAMT.053 : le standard ISO 20022 de l'espace SEPA
• OFX / QFX : répandu à l'international
• CSV : chaque banque a le sien — colonnes, séparateurs et formats de date différents entre Boursorama, Crédit Agricole, BNP, Société Générale, Crédit Mutuel ou La Banque Postale

DOXALIO détecte le format automatiquement et reconnaît les exports CSV des principales banques françaises, américaines et britanniques. Vous déposez le fichier tel que la banque vous le donne.

Deuxième friction : l'appariement

Un moteur de rapprochement sérieux ne se contente pas de comparer des montants. Il croise montant, sens, date, référence de facture (y compris quand elle se cache dans le libellé du virement) et nom de la contrepartie — en tolérant les suffixes juridiques qui varient (« ACME » vs « ACME SARL »).

Le cas le plus important est celui que les outils simples ratent : le paiement groupé. Un client règle trois factures d'un seul virement de 7 250 €. Aucune facture ne correspond au montant — mais la somme de trois factures, si. DOXALIO recherche ces combinaisons et propose le groupe, avec son score.

Troisième friction : le lettrage qui ne reste pas

Un rapprochement qui n'est pas persisté est un calcul jetable : à la prochaine session, tout est à refaire. Ici, une fois les appariements confirmés — en un clic — le lettrage est écrit sur les écritures : référence du relevé, date, identifiant du mouvement. Les factures lettrées sortent définitivement du vivier des candidates.

Ce qui remonte à l'humain

À la fin, il ne reste que deux listes courtes : les mouvements sans facture (frais bancaires, prélèvements inattendus) et les factures sans mouvement (impayés potentiels — vos vraies relances). C'est exactement l'information qu'un dirigeant ou un collaborateur doit voir. Le reste n'était que du pointage.

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Questions fréquentes

À quelle fréquence faut-il importer les relevés pour un rapprochement efficace ?

Le plus souvent possible plutôt qu'en une seule fois à la clôture : un rapprochement continu (à chaque relevé disponible) fait apparaître les écarts en quelques jours au lieu de quelques semaines, et transforme la clôture mensuelle en une simple vérification plutôt qu'une reconstruction complète.

Que se passe-t-il quand un mouvement ne correspond à aucune facture ?

Il reste visible dans la liste des exceptions — jamais rapproché de force. Un rapprochement automatique sérieux ne fabrique jamais une correspondance pour faire disparaître un mouvement gênant ; il signale l'absence de correspondance comme ce qu'elle est.

Le rapprochement automatique remplace-t-il mon logiciel de comptabilité ?

Non — il l'alimente. Les rapprochements confirmés s'exportent vers Sage, EBP, QuickBooks ou Xero ; le grand livre reste votre système de référence, DOXALIO ne fait que réduire le temps humain nécessaire pour le tenir à jour.